Sector Financiero

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La quinta directiva de prevención del blanqueo de capitales llega a España

17 de junio de 2020 - El pasado viernes se publicó en la web del Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital el anteproyecto de modificación de la Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (Ley 10/2010, de 28 de abril). Repasamos las principales novedades, que en muchos casos suponen una transposición que va más allá de los mínimos exigidos por la Directiva.
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Medidas organizativas y procesales en el orden jurisdiccional civil para el plan de choque en la administración de justicia tras el estado de alarma

15 de junio de 2020 - Destacamos las medidas más relevantes de las propuestas por el CGPJ en el orden civil, y que suponen modificación de artículos de la LEC o LOPJ. El común denominador de todas ellas es el propósito de reducir la litigiosidad actualmente existente, así como agilizar los procesos civiles reduciendo el tiempo de sustanciación y resolución de estos.
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Compra de autocartera y posterior reducción de capital, sin devolución de aportaciones: son dos operaciones independientes para el TEAC

14 de mayo de 2020 - Como consecuencia de la situación derivada de la crisis del COVID-19 que están sufriendo y sufrirán las empresas en España, puede surgir la necesidad de realizar una operación de compra de acciones o participaciones (autocartera) a determinados socios y posterior reducción de capital, con el fin de evitar un desequilibrio patrimonial posterior. Analizamos la incidencia fiscal de esta cuestión con el fin de evitar un desequilibrio patrimonial posterior
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Así impactará la directiva de trabajadores desplazados en la movilidad internacional y en los viajeros de negocios

12 de mayo de 2020 - En poco tiempo, vamos a observar cambios sustanciales en el mundo de la movilidad internacional. Serán consecuencia de la aplicación, a partir del 30 de julio de este año, de la normativa sobre trabajadores desplazados, cuyo objetivo fundamental es garantizar la igualdad de trato de los también llamados posted workers. Analizamos su impacto.
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DAC6 y CRS: Retraso de los plazos de reporte de información relativos a la Directiva 2011/16/UE

11 de mayo de 2020 - Debido a la especial situación de emergencia sanitaria generada por el COVID-19, y a petición de algunas entidades afectadas y de ciertos Estados Miembros de la Unión Europea, la Comisión Europea propuso el viernes retrasar tres meses algunos de los plazos de reporte y de intercambio de información establecidos por la Directiva 2011/16/UE de Cooperación Administrativa.