Fraudes

https://periscopiofiscalylegal.pwc.es/directrices-generales-del-plan-anual-de-control-tributario-y-aduanero-de-2016/

Directrices generales del Plan Anual de Control Tributario y aduanero de 2016

11 de abril de 2016 - La Agencia Tributaria ha publicado las directrices generales del Plan de Control Tributario y Aduanero de 2016. La prevención y la lucha contra el fraude son los objetivos fundamentales de estas directrices, que se agrupan en tres pilares: la comprobación e investigación del fraude, el control del fraude en la recaudación, y la colaboración entre la Agencia Tributaria y otras administraciones tributarias.
https://periscopiofiscalylegal.pwc.es/sanciones-por-presentacion-extemporanea-del-modelo-720/

Sanciones por presentación extemporánea del Modelo 720

24 de marzo de 2016 - Desde el año 2013 existe en nuestro ordenamiento jurídico tributario la obligación de informar a la Administración sobre los bienes y derechos situados en el extranjero, mediante la presentación del Modelo 720. La medida se introdujo, en el marco de la intensificación de las medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, mediante la incorporación de una disposición adicional en la Ley General Tributaria (LGT), estableciéndose asimismo un riguroso régimen sancionador.